欢迎光临 我们一直在努力

单位净值 英文,固定资产净值英文怎么说

日期:来源:单位净值 英文收集编辑:理财产品排行

固定资产净值英文怎么说

固定资产净值

[名] fixed assets-net value;

[例句]固定资产净值:是指固定资产原价减去历年已提折旧额后的净额。

Net Value of Fixed Assets: is obtained by deducting depreciation over years from the original value of fixed assets.

历史成本与可实现净值孰低英文怎么写

历史成本与可实现净值孰低

[词典] [经] lower of historic cost or net realizable value;

realizable 英[ˈri:əlaɪzəbl] 美[ˈriːəlaɪzəbl]

adj. 可实现的,可实行的,可了解的;

[例句]In many cases this realizable wealth is not realized during the lifetime of the home owner

许多情况下业主有生之年都没有把这笔可变现的财产变现。

ETF是什么英文缩写?

  ETF是 Exchange Traded Fund的英文缩写,中文译为"交易型开放式指数基金",又称交易所交易基金。

  PCF是Portfolio Composition File的英文缩写,中文译为"申购赎回清单文件"。ETF的基金管理人每日开市前会根据基金资产净值、投资组合以及目标指数的成份股情况,公布申购赎回清单文件(Portfolio Composition File,PCF),列明了当日进行实物申购赎回时所应交付的一篮子股票清单。

  交易型开放式指数基金,通常又被称为交易所交易基金(Exchange Traded Funds,简称“ETF”),是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。交易型开放式指数基金属于开放式基金的一种特殊类型,它结合了封闭式基金和开放式基金的运作特点,投资者既可以向基金管理公司申购或赎回基金份额,同时,又可以像封闭式基金一样在二级市场上按市场价格买卖ETF份额,不过,申购赎回必须以一揽子股票换取基金份额或者以基金份额换回一揽子股票。由于同时存在证券市场交易和申购赎回机制,投资者可以在ETF市场价格与基金单位净值之间存在差价时进行套利交易。套利机制的存在,使得ETF避免了封闭式基金普遍存在的折价问题。

ETF基金市场交易价格与单位净值的有关系吗?

  理论上讲应该是一样的,但在二级市场存一个供求关系,所以二级市场只是价格并不只是净值,当然一般不会偏离太多。而且两者手续费不一样,细心的人是会利用这个机会套利。

  ETF是Exchange Traded Fund的英文缩写,中译为“交易型开放式指数基金”,又称交易所交易基金。ETF是一种在交易所上市交易的开放式证券投资基金产品,交易手续与股票完全相同。ETF管理的资产是一揽子股票组合,这一组合中的股票种类与某一特定指数,如上证50指数(1991.285,45.79,2.35%),包涵的成份股票相同,每只股票的数量与该指数的成份股构成比例一致,ETF交易价格取决于它拥有的一揽子股票的价值,即“单位基金资产净值”。ETF的投资组合通常完全复制标的指数,其净值表现与盯住的特定指数高度一致。比如上证50ETF的净值表现就与上证50指数的涨跌高度一致。

  ETF的性质:

  ETF是一种混合型的特殊基金,它克服了封闭式基金和开放式基金的缺点,同时集两者的优点于一身。ETF可以跟踪某一特定指数,如上证50指数;与开放式基金使用现金申购、赎回不同,ETF使用一篮子指数成份股申购赎回基金份额;ETF可以在交易所上市交易。

  ETF在本质上是开放式基金,与现有开放式基金没什么本质的区别。只不过它也有自己三个方面的鲜明个性:一、它可以在交易所挂牌买卖,投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额;二、ETF基本是指数型的开放式基金,但与现有的指数型开放式基金相比,其最大优势在于,它是在交易所挂牌的,交易非常便利;三、其申购赎回也有自己的特色,投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF,而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。

哪位有财会常用的英文缩写汇总

一、企业财务会计报表封面 FINANCIAL REPORT COVER

报表所属期间之期末时间点 Period Ended

所属月份 Reporting Period

报出日期 Submit Date

记账本位币币种 Local Reporting Currency

审核人 Verifier

填表人 Preparer

二、资产负债表 Balance Sheet

资产 Assets

流动资产 Current Assets

货币资金 Bank and Cash

短期投资 Current Investment

一年内到期委托贷款 Entrusted loan receivable due within one year

减:一年内到期委托贷款减值准备 Less: Impairment for Entrusted loan receivable due within one year

减:短期投资跌价准备 Less: Impairment for current investment

短期投资净额 Net bal of current investment

应收票据 Notes receivable

应收股利 Dividend receivable

应收利息 Interest receivable

应收账款 Account receivable

减:应收账款坏账准备 Less: Bad debt provision for Account receivable

应收账款净额 Net bal of Account receivable

其他应收款 Other receivable

减:其他应收款坏账准备 Less: Bad debt provision for Other receivable

其他应收款净额 Net bal of Other receivable

预付账款 Prepayment

应收补贴款 Subsidy receivable

存货 Inventory

减:存货跌价准备 Less: Provision for Inventory

存货净额 Net bal of Inventory

已完工尚未结算款 Amount due from customer for contract work

待摊费用 Deferred Expense

一年内到期的长期债权投资 Long-term debt investment due within one year

一年内到期的应收融资租赁款 Finance lease receivables due within one year

其他流动资产 Other current assets

流动资产合计 Total current assets

长期投资 Long-term investment

长期股权投资 Long-term equity investment

委托贷款 Entrusted loan receivable

长期债权投资 Long-term debt investment

长期投资合计 Total for long-term investment

减:长期股权投资减值准备 Less: Impairment for long-term equity investment

减:长期债权投资减值准备 Less: Impairment for long-term debt investment

减:委托贷款减值准备 Less: Provision for entrusted loan receivable

长期投资净额 Net bal of long-term investment

其中:合并价差 Include: Goodwill (Negative goodwill)

固定资产 Fixed assets

固定资产原值 Cost

减:累计折旧 Less: Accumulated Depreciation

固定资产净值 Net bal

减:固定资产减值准备 Less: Impairment for fixed assets

固定资产净额 NBV of fixed assets

工程物资 Material holds for construction of fixed assets

在建工程 Construction in progress

减:在建工程减值准备 Less: Impairment for construction in progress

在建工程净额 Net bal of construction in progress

固定资产清理 Fixed assets to be disposed of

固定资产合计 Total fixed assets

无形资产及其他资产 Other assets & Intangible assets

无形资产 Intangible assets

减:无形资产减值准备 Less: Impairment for intangible assets

无形资产净额 Net bal of intangible assets

长期待摊费用 Long-term deferred expense

融资租赁——未担保余值 Finance lease – Unguaranteed residual values

融资租赁——应收融资租赁款 Finance lease – Receivables

其他长期资产 Other non-current assets

无形及其他长期资产合计 Total other assets & intangible assets

递延税项 Deferred Tax

递延税款借项 Deferred Tax assets

资产总计 Total assets

负债及所有者(或股东)权益 Liability & Equity

流动负债 Current liability

短期借款 Short-term loans

应付票据 Notes payable

应付账款 Accounts payable

已结算尚未完工款

预收账款 Advance from customers

应付工资 Payroll payable

应付福利费 Welfare payable

应付股利 Dividend payable

应交税金 Taxes payable

其他应交款 Other fees payable

其他应付款 Other payable

预提费用 Accrued Expense

预计负债 Provision

递延收益 Deferred Revenue

一年内到期的长期负债 Long-term liability due within one year

其他流动负债 Other current liability

流动负债合计 Total current liability

长期负债 Long-term liability

长期借款 Long-term loans

应付债券 Bonds payable

长期应付款 Long-term payable

专项应付款 Grants & Subsidies received

其他长期负债 Other long-term liability

长期负债合计 Total long-term liability

递延税项 Deferred Tax

递延税款贷项 Deferred Tax liabilities

负债合计 Total liability

少数股东权益 Minority interests

所有者权益(或股东权益) Owners’ Equity

实收资本(或股本) Paid in capital

减;已归还投资 Less: Capital redemption

实收资本(或股本)净额 Net bal of Paid in capital

资本公积 Capital Reserves

盈余公积 Surplus Reserves

其中:法定公益金 Include: Statutory reserves

未确认投资损失 Unrealised investment losses

未分配利润 Retained profits after appropriation

其中:本年利润 Include: Profits for the year

外币报表折算差额 Translation reserve

所有者(或股东)权益合计 Total Equity

负债及所有者(或股东)权益合计 Total Liability & Equity

三、利润及利润分配表 Income statement and profit appropriation

一、主营业务收入 Revenue

减:主营业务成本 Less: Cost of Sales

主营业务税金及附加 Sales Tax

二、主营业务利润(亏损以“—”填列) Gross Profit ( - means loss)

加:其他业务收入 Add: Other operating income

减:其他业务支出 Less: Other operating expense

减:营业费用 Selling & Distribution expense

管理费用 G&A expense

财务费用 Finance expense

三、营业利润(亏损以“—”填列) Profit from operation ( - means loss)

加:投资收益(亏损以“—”填列) Add: Investment income

补贴收入 Subsidy Income

营业外收入 Non-operating income

减:营业外支出 Less: Non-operating expense

四、利润总额(亏损总额以“—”填列) Profit before Tax

减:所得税 Less: Income tax

少数股东损益 Minority interest

加:未确认投资损失 Add: Unrealised investment losses

五、净利润(净亏损以“—”填列) Net profit ( - means loss)

加:年初未分配利润 Add: Retained profits

其他转入 Other transfer-in

六、可供分配的利润 Profit available for distribution( - means loss)

减:提取法定盈余公积 Less: Appropriation of statutory surplus reserves

提取法定公益金 Appropriation of statutory welfare fund

提取职工奖励及福利基金 Appropriation of staff incentive and welfare fund

提取储备基金 Appropriation of reserve fund

提取企业发展基金 Appropriation of enterprise expansion fund

利润归还投资 Capital redemption

七、可供投资者分配的利润 Profit available for owners' distribution

减:应付优先股股利 Less: Appropriation of preference share's dividend

提取任意盈余公积 Appropriation of discretionary surplus reserve

应付普通股股利 Appropriation of ordinary share's dividend

转作资本(或股本)的普通股股利 Transfer from ordinary share's dividend to paid in capital

八、未分配利润 Retained profit after appropriation

补充资料: Supplementary Information:

1. 出售、处置部门或被投资单位收益 Gains on disposal of operating divisions or investments

2. 自然灾害发生损失 Losses from natural disaster

3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 Increase (decrease) in profit due to changes in accounting policies

4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 Increase (decrease) in profit due to changes in accounting estimates

5. 债务重组损失 Losses from debt restructuring

净值型理财产品是什么意思

净值型理财产品跟以往理财产品在投资、运作等模式上,基本上相似,最大的区别在于净值型产品没有预期收益率,而是产品到期后,根据产品实际市场投资报价来计算客户收益,如果是开放式的,则是根据开放时间的市场报价进行估价计算。以往产品,银行还能从中赚取利差收益,而净值型产品则真正的把所有投资获得的收益都归还客户,银行仅收取合同约定的管理费。

净值型理财产品为非保本浮动收益型理财产品,没有预期收益,银行也不承诺固定收益,产品净值变动决定着投资者收益的多少或者亏损。

净值型理财产品的运作模式与开放式基金类似,在开放期内可,投资者可以随时申购、赎回,产品的收益也与产品净值直接相关。因此,净值型理财产品的申购份额、赎回金额与实际收益等的计算都与普通的开发基金有相似之处,投资者有必要先进行简单的了解。

扩展资料:

2014年末银监局出台《商业银行理财业务监督管理办法》(征求意见稿)力求从根本上解决理财业务中银行的“隐性担保”和“刚性兑付”问题,推动理财业务向资产管理业务转型,实现理财业务的规范健康发展。

银行理财产品是以约定收益率发行、管理人收取浮动业绩报酬的模式,这种模式偏向于做债权融资、赚利差为主,该模式下银行间的差异性不大。现在,银行间的竞争日益加剧,为了提升银行自身的竞争力,银行理财需从提高自身的资产配置、交易策略等能力进行转型,其中结构化产品、净值型产品是转型的两个主要方向。

申购份额的计算:申购份额=申购金额÷当期理财单位份额净值,举例:某投资者投资5万元人民币于净值型产品,当期理财单位份额净值为1.02元人民币。

投资者实际申购份额=50000÷1.02=49019.60份(不计算申购、赎回费)。说明:当期理财单位份额净值通常为(T-1)日终净值,于估值日后第一个银行工作日(T日)公布,首发募集期的理财计划份额净值为1元/份。赎回金额的计算:赎回金额=赎回份额×当期理财单位份额净值。

参考资料:中国经济网-净值型理财产品收益可期

求基金对帐单上的术语的英文翻译

Holders of the Fund's information 持有基金信息

Fund code 基金代码

Vendors 销售商

Charges 收费方式

Dividends way 分红方式

Fund share holders 持有基金份额

Reconciliations Japanese market value of the Fund 对帐日基金市值

Fund transaction information 基金交易信息

The date of application 申请日期

Fund Name 基金名称

The types of transactions 交易类型

Dealers 交易机构

Net transactions 交易净值

Turnover 成交金额

Share transactions 成交份额

Interest 利息

会计科目英文缩写

a/c, A/C account 帐户、帐目

a/c, A/C account current 往来帐户、活期存款帐户

A&C addenda and corrigenda 补遗和勘误

Acc. acceptance or accepted 承兑

Accrd.Int accrued interest 应计利息

Acct. account 帐户、帐目

Acct. accountant 会计师、会计员

Acct. accounting 会计、会计学

Acct.No. account number 帐户编号、帐号

Acct.Tit. account title 帐户名称、会计科目

ACN air consignment 航空托运单

a/c no. account number 帐户编号、帐号

Acpt. acceptance or accepted 承兑

A/CS Pay. accounts payable 应付帐款

A/CS Rec. accounts receivable 应收帐款

ACT advance corporation tax 预扣公司税

ACU Asia Currency Unit 亚洲货币单位

A.C.V actual cash value 实际现金价值

a.d., a/d after date 开票后、出票后

ADRS asset depreciation range system 固定资产分组折旧法

Adv. advance 预付款

ad.val.,A/V ad valorem to (according value)从价

Agt. agent 代理人

Agt. agreement 协议、契约

AJE adjusting journal entries 调整分录

Amt. amount 金额、总数

Ann. annuity 年金

A/P account paid 已付账款

A/P account payable 应付帐款

A/P accounting period 会计期间

A/P advise and pay 付款通知

A/R account receivable 应收帐款

A/R at the rate of 以……比例

a/r all risks (保险)全险

Arr. arrivals, arrived 到货、到船

A/S, a/s after sight 见票即付

A/S,acc/s account sales 承销帐、承销清单,售货清单

ass. assessment 估征、征税

assimt. assignment 转让、让与

ATC average total cost 平均总成本

ATM at the money 仅付成本钱

ATM Automatic Teller Machine 自动取款机(柜员机)

ATS automated trade system 自动交易系统

ATS automatic transfer service 自动转移服务

Attn. attention 注意

Atty. attorney 代理人

auct. auction 拍卖

Aud. auditor 审计员、审计师

Av. average 平均值

a.w. all wool 纯羊毛

BA bank acceptance 银行承兑汇票

bal. balance 余额、差额

banky. bankruptcy 破产、倒闭

Bat battery 电池

b.b. bearer bond 不记名债券

B.B., B/B bill book 出纳簿

B/B bill bought 买入票据、买入汇票

b&b bed & breakfast 住宿费和早餐费

b.c. blind copy 密送的副本

BC buyer credit 买方信贷

B/C bills for collection 托收汇票

B.C. bank clearing 银行清算

Bd. bond 债券

B/D bills discounted 已贴现票据

B/D bank draft 银行汇票

b.d.i. both dates inclusive, both days inclusive 包括头尾两天

B/E bill of entry 报关单

b.e., B/E bill of exchange 汇票

BEP breakeven point 保本点、盈亏临界点

b/f brought forward 承前

BF bonded factory 保税工厂

Bfcy. Beneficiary 受益人

B/G, b/g bonded goods 保税货物

BHC Bank Holding Company 银行控股公司

BIS Bank of International Settlements 国际清算银行

. A. chartered accountant; chief accountant 特许会计师、主任(主管)会计师

C. A. commercial agent 商业代理、代理商

C. A. consumers' association 消费者协会

C/A capital account 资本帐户

C/A current account 往来帐

C/A current assets 流动资产

C. A. D cash against documnet 交单付款

can. cancelled 注销

cap. capital 资本

CAPM capital asset pricing model 固定资产计价模式

C. A. S. cost accounting standards 成本会计标准

c. b., C. B. cash book 现金簿

CBD cash before delivery 先付款后交货

C. C. cashier's check 银行本票

C. C contra credit 贷方对销

c/d carried down 过次页、结转下期

基金《基金份额,可用份额,单位净值,单位成本,参考市值,浮动盈亏》

基金份额:328.65 是指你持有该基金的份数。

可用份额:328.65 是指你今天可以卖出基金的份数。

单位净值:0.9020 是指今天收盘后该基金的实际价值。

单位成本:0.9128 是指你买入该基金的实际成本。

参考市值:296.44 是指现在你持有的基金价值296.44元。

浮动盈亏:-3.56 是指你如果卖出该基金将亏损3.56元。当然,如果再收0.5%赎回费,还要多亏一些。

300-(0.902*328.65)=-3.56

相关阅读

  • 单位净值 英文,固定资产净值英文怎么说

  • 固定资产净值英文怎么说 固定资产净值 [名] fixed assets-net value; [例句]固定资产净值:是指固定资产原价减去历年已提折旧额后的净额。 Net Value of Fixed Assets: is obtained by deducting depreciat

热门文章

  • 余额宝提现要手续费吗,余额宝提现要手续费吗

  • 余额宝提现要手续费吗 这得看情况。 1.如果先把余额宝提现至账户余额,再提现到银行卡,则收费。个人用户每人累计享有2万元基础免费提现额度,超出免费额度的提现收0.1%的服务费
  • 公募与私募的区别,私募与公募的区别?

  • 私募与公募的区别? 私募基金和公募基金有哪些不同? 1) 募集的对象不同。公募基金的募集对象是广大社会公众,即社会不特定的投资者。而私募基金募集的对象是少数特定的投资者
  • 华安基金官网,华安基金怎么样

  • 华安基金怎么样 华安基金还是可以的,可以平摊风险,积少成多,长期投资收益较为不错,但是定投基金还是建议选择指数型基金来做定投基金。 华安基金管理有限公司经中国证监会

最新文章

  • 股市行情中心,股市5.19是什么意思?

  • 股市5.19是什么意思? 1999年“5.19行情”是指:1999年5月19日,中国证券市场在沉寂了两年多后突然开始了井喷式的上涨行情。 5月19日,在沪深证券市场持续下挫、接近前期最低点时,上
  • p2p理财是什么,p2p理财是什么意思?

  • p2p理财是什么意思? P2P 理财是个人对个人的理财方式,准确的说是债权转让的,就是把借款人的标放在平台上供投资人选择。在选择P2P公司时一定要多走动,多调查,选择有正规资质
  • 养老基金重仓股一览,养老基金投资哪些股票

  • 养老基金投资哪些股票 养老金和社保基金的性质相同,社保基金的投资思路或许就是养老金入市后的选股思路,因此可以参考社保基金重仓股来考虑。 上市公司年报显示,社保基金持
  • 股票型基金排行榜,股票型基金有哪些类型

  • 股票型基金有哪些类型 若想选择合适的基金: 1、首先要设定自己的投资目标和投资期限,评估自己对风险的承受能力,确定自己是保守型、稳健型还是进取型投资者; 2、其次,仔细
  • 投资移民中介,国内较好的移民中介有哪些

  • 投资移民中介怎样选择 移民是一件需要花费时间和精力的大事,涉及到整个家庭,建议选择成立时间长、规模大、专业性强、成功率高的正规公司。看一个移民公司的实力,可以多关注